Coffer

Kalkulator VAT

Doliczanie VAT do ceny lub odliczanie go od ceny brutto — według dowolnej stawki.

Cena netto przy doliczaniu VAT albo cena brutto (z VAT) przy jego odliczaniu.
% Stawki różnią się w zależności od kraju i produktu — proszę ustawić tę, która Państwa dotyczy.
VAT 20,00 €
Cena netto (bez VAT) 100,00 €
Cena brutto (z VAT) 120,00 €
Słownie 100 € netto + 20% VAT = 120 € brutto

Co oblicza to narzędzie

VAT to podatek doliczany do ceny większości towarów i usług. Cena przed opodatkowaniem to kwota netto, cena płacona przez klienta to kwota brutto, a różnica między nimi to sam VAT. W górę jest łatwo: wystarczy pomnożyć cenę netto przez stawkę i dodać wynik. W drugą stronę wiele osób się myli: cena brutto zawiera już podatek, więc trzeba dzielić, a nie odejmować. Stawkę ustalają Państwo sami, bo zależy od kraju, a często także od tego, co jest sprzedawane; kalkulator zaczyna od 20% tylko dlatego, że to popularna stawka podstawowa, a nie dlatego, że jest to Państwa stawka.

Wzór

doliczenie VAT   brutto = netto × (1 + stawka ÷ 100)
odliczenie VAT   netto  = brutto ÷ (1 + stawka ÷ 100)
kwota VAT        VAT    = brutto − netto

Przykład

Doliczenie 20% do 100 daje 20 VAT i cenę brutto 120. W drugą stronę: 120 z 20% VAT podzielone przez 1,20 daje cenę netto 100 i 20 VAT — te same dwie liczby, odczytane z drugiej strony.

Najczęściej zadawane pytania

Dlaczego odliczenie 20% VAT to nie to samo co odjęcie 20%?

Ponieważ 20% obliczono od mniejszej ceny netto, a nie od ceny brutto, którą mają Państwo przed sobą. Weźmy 120 z VAT: odjęcie 20% od 120 daje 96, co jest błędem. VAT wynosił 20% ze 100, więc podzielenie 120 przez 1,20 daje prawdziwą cenę netto 100 i 20 VAT. Odejmowanie zawsze daje za mało, a im wyższa stawka, tym większy błąd.

Jaką stawkę VAT należy zastosować?

Tę, która obowiązuje tam, gdzie prowadzą Państwo działalność, i dla tego, co Państwo sprzedają. Stawki podstawowe w Europie mieszczą się mniej więcej między 17% a 27%, a większość krajów ma też stawki obniżone, np. na żywność, książki, energię czy transport. Kalkulator nie zakłada żadnego kraju — proszę wpisać swoją stawkę.

Czym różni się cena netto od ceny brutto?

Netto to cena przed VAT — część, która stanowi Państwa przychód. Brutto to kwota, którą klient faktycznie płaci. VAT pomiędzy nimi jest pobierany w imieniu urzędu skarbowego i do niego przekazywany, więc nigdy nie należał do firmy.

Czy uwzględniać VAT przy obliczaniu marży?

Nie. Zarówno koszt, jak i cenę sprzedaży należy przyjmować w kwotach netto. Uwzględnienie VAT zawyżyłoby cenę o pieniądze, które nie należą do Państwa, i każda marża wyglądałaby lepiej, niż jest w rzeczywistości.

Kalkulator VAT według kraju

Ustawiony już na podstawową stawkę i walutę każdego państwa UE.

Powiązane narzędzia

  • Kalkulator marży — Z kosztu i ceny sprzedaży obliczy Państwo zysk, marżę zysku i narzut – wszystkie trzy naraz.
  • Kalkulator narzutu — Proszę dodać procent do kosztu, aby otrzymać cenę sprzedaży, i zobaczyć, jaki daje to zysk i jaką marżę.
  • Kalkulator procentowy — Obliczanie X% z liczby, podwyżki lub obniżki o procent albo zmiany procentowej między dwiema wartościami.